国家检察官学院差旅费管理办法（2007年3月26日院长办公会讨论通过）

第一条为规范学院教职工差旅费管理及财务结算报销工作，根据财政部《中央国家机关和事业单位差旅费管理办法》和《高检院差旅费管理办法》的规定，结合我院实际，制定本办法。

第二条为合理使用财政经费，严肃财经纪律，学院各级领导要严格控制出差人数和天数。除因办理学院公务及必须参加的会议外，任何人不得参加各类社团组织、社会中介机构等举办的与我院业务无关或关系不大的会议，以及收取高额的会务费具有营利目的的会议和活动。

第三条学院实行出差审批登记管理制度，出差人员须提交会议通知、审批登记表等文件，由部(室)主任签署意见，分管副院长审批，学院办公室登记备案，出差归来及时销假后，方可报销差旅费。未履行上述程序者，学院财务部门不予报销。

第四条任何票据的报销都要有相应审批权限的领导审批，有经手人签字。一次有多张票据报销的，应附加书面总说明报批，否则每张票据都要有审批、签字。

未经审批的票据，不得支出现金或银行存款。对手续不符合规定、票据不合法的，财务人员不得予以核销，并有权予以抵制。

第五条出差人员要按照规定等级乘坐交通工具，凭据报销城市间交通费。未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分自理。出差人员乘坐交通工具的等级见下表：交通工具级别火车轮船

(不包括

旅游船)飞机其他交通工具

(不包括出租

小汽车)副部长及相当职务的人员软席

(软座、软卧)一 等 舱头 等 舱凭 据 报 销正副厅局长及相当职务的人员、高等学校教授，科研单位研究员，医疗卫生单位主任医师，文化艺术单位艺术一级人员；职务工资在五级（含五级）以上的高级工程师，高级经济师，高级会计师，副教授，副研究员，副主任医师，艺术二级人员，以及相当以上技术职务人员软席

(软座、软卧)二 等 舱普 通 舱

(经济舱)凭 据 报 销其 余 人 员硬席

(硬座、硬卧)三 等 舱普 通 舱

(经济舱)凭 据 报 销

第六条出差人员乘坐飞机要从严控制。除按规定可以乘坐飞机者外，其他人员因出差路途遥远或出差任务紧急的，经分管财务工作的副院长批准，方可乘坐飞机。

乘坐飞机应优先购买各航班中的打折机票，可报销往返机场的专线客车费用。

第七条出差人员乘坐火车、轮船等交通工具的，要严格执行规定的等级标准。

第八条乘坐火车，从当日晚8时至次日晨7时乘车6小时以上的，或连续乘车超过12小时的，可购同席卧铺票。符合规定而未购买卧铺的，按实际乘坐的硬座票价的80％给予补助。可以乘坐软卧而改乘硬卧的，不再给予补助。

第九条出差人员不予报销城市出租车费用。

第十条严格按规定标准控制住宿费。学院领导及相当职务的人员和教授，每人每天住宿费不得超过300元，处级及以下人员每人每天住宿费不得超过150元，凭据报销，超出规定标准部分由出差人自理。

出差人员无住宿费发票的，一律不予报销住宿费。

第十一条出差人员的伙食补助费按出差自然（日历）天数实行定额包干，每人每天50元。出差人员由接待单位统一安排伙食的，不实行包干办法。出差人员应向接待单位缴纳伙食费，回学院如实申报，每人每天在50元以内凭接待单位收据据实报销。

第十二条出差人员的公杂费按出差自然（日历）天数实行定额包干，每人每天30元，用于补助市内交通、通讯等支出。出差人员由接待单位或其他单位免费提供交通工具的，应如实申报，公杂费减半发放。

第十三条学院教职工外出参加会议，会议不收取食宿费的，学院只按照差旅费规定报销在途期间的住宿费、伙食补助费和公杂费；会议只收取住宿费而不收取餐费的，学院只按照差旅费规定报销在途期间的住宿费，不予报销伙食补助费；会议收取食宿费的，会议期间和在途期间的住宿费、伙食补助费和公杂费均由学院按照差旅费规定予以报销。

第十四条探亲路费由人事工作部按规定审批，财务部按标准审核报销。

第十五条工作人员出差期间，因游览或非工作需要的参观而开支的费用，均由个人自理。

第十六条本办法未尽事宜，参照《高检院差旅费管理办法》执行。

第十七条本办法由财务部负责解释。